О проектном офисе Бюро судебных экспертиз

Бюро судебных экспертиз является независимым проектным офисом Комиссии по финансовым расследованиям.

Специалисты проектного офиса Бюро судебных экспертиз на постоянной основе взаимодействуют с инвесторами, органами государственного и муниципального управления, подразделениями правоохранительных органов и судами в порядке, предусмотренном Федеральными законами «О рынке ценных бумаг», «О противодействии коррупции», «Об оперативно-розыскной деятельности», Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации, Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и другими нормативными правовыми актами.

Деятельность проектного офиса Бюро судебных экспертиз направлена на обеспечение системной работы по следующим направлениям:

• проведение комплексных исследований по запросам инвесторов, органов государственного и муниципального управления, оперативных подразделений, органов следствия, судов и других участников судопроизводства
• контроль законности и достоверности актов, отчетов и заключений, подготовленных в рамках применения процедур банкротства, совершения сделок, ревизий финансово-хозяйственной деятельности, государственно-частного партнерства, оценки стоимости имущества, а также их исследование на предмет выявления инцидентов или их соответствия требованиям действующего законодательства, рыночным условиям и фактическим обстоятельствам

Для проведения исследования и подготовки рецензии формируется экспертная группа.

Предусмотрена возможность привлечения внешних специалистов и должностных лиц в порядке, предусмотренном действующим законодательством и внутренним регламентом Бюро судебных экспертиз.

На основании мотивированного обращения инициатора исследования, другого лица, организации или органа власти Координационным советом Комиссии по финансовым расследованиям может принято решение о замене участников экспертной группы и о производстве повторной судебной экспертизы или о проведении повторного исследования.

Решение о внесении изменений в Единый реестр экспертов, специалистов и контрольных мероприятий принимается в порядке, установленном внутренним регламентом Комиссии по финансовым расследованиям.

Все участники экспертной группы предупреждаются об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

Расходы на оплату работы экспертов и специалистов в рамках уголовного судопроизводства (с даты сообщения о преступлении) могут быть признаны процессуальными издержками и подлежат возмещению за счет участников уголовного судопроизводства в порядке, предусмотренном статьями 131-132 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Структура проектного офиса

Бюро судебных экспертиз состоит из двух блоков по направлениям деятельности:

• экспертное управление
• финансово-административное управление

Руководитель проектного офиса Бюро судебных экспертиз формирует экспертные группы, может привлекать внешних специалистов, должностных лиц, научно-образовательные и экспертные учреждения и профессиональные сообщества (специализированные и саморегулируемые организации).

Экспертная группа – независимые специалисты, которые проводят исследование предоставленных документов, сведений и предметов, запрашивают дополнительную информацию в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Участники экспертной группы взаимодействуют с инициатором исследования с другими специалистами. Результатом работы экспертной группы является заключение.

В проектном офисе к участию в экспертной группе могут быть привлечены государственные и муниципальные служащие в рамках осуществления ими научной (использование РИД) деятельности с последующим финансированием результатов деятельности в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

В целях поиска и сбора доказательств и для проведения совместных исследований предусмотрено взаимодействие с другими проектными офисами, с внешними специалистами и должностными лицами, а также с научными и экспертными учреждениями.

По ходатайству любого участника судопроизводства судом или органом следствия может быть назначена судебная экспертиза для подготовки заключения эксперта в рамках следующих категорий дел:

• уголовное дело по признакам экономического преступления
• уголовное дело по признакам должностного преступления
• доследственная проверка по факту инцидента на сумму от 100 млн. рублей
• дело о несостоятельности (банкротстве)
• арбитражное дело в рамках инцидента на сумму от 100 млн. рублей
• гражданское дело в рамках инцидента на сумму от 100 млн. рублей

На основании постановления, вынесенного следователем, судьей, налоговым органом, или на основании постановления, вынесенного нотариусом, может быть назначена экспертиза.

Для производства судебной экспертизы руководителем проектного офиса Бюро судебных экспертиз формируется экспертная группа из числа экспертов из Единого реестра. По результатам производства судебной экспертизы экспертная группа готовит заключение эксперта.

До формирования экспертной группы с целью содействия в подготовке вопросов для экспертов и взаимодействия с инициатором экспертизы в порядке, предусмотренном действующим законодательством, руководителем проектного офиса Бюро судебных экспертиз привлекается специалист из проектного офиса Центр внутренней аналитики.

Деятельность экспертов и специалистов не является лицензируемым видом деятельности, выбор эксперта и специалиста в условиях действующего законодательства не может проводиться на основе аккредитации при органах власти.

Оплата работы эксперта и специалиста в соответствии с письмом Минэкономразвития России от 18 сентября 2007 г. № 14026-АП/Д04 не регулируется законодательством о государственных закупках и может производиться без конкурсных процедур.

Эксперты и специалисты Комиссии по финансовым расследованиям работают с соблюдением требований профессиональной этики, включены в Единый реестр экспертов, специалистов и контрольных мероприятий. Каждый эксперт и специалист является независимым и несет ответственность, предусмотренную статьями 307 и 310 Уголовного кодекса Российской Федерации, что исключает возможность коррупции, воздействия и давления со стороны третьих лиц как на эксперта или специалиста, так и на содержание и результаты его работы.

Независимое исследование

В проектном офисе Бюро судебных экспертиз может быть сформирована экспертная группа из числа независимых специалистов и должностных лиц для организации работы по проведению исследования и подготовке заключения специализированной организации с ответами на поставленные вопросы по следующим направлениям и объектам исследования:

• финансовое состояние организации за определенный период
• наличие или отсутствие оснований для оспаривания сделок
• выявление признаков экономических или должностных преступлений
• определение размера ущерба или упущенной выгоды
• сделки с недвижимым имуществом
• сделки с оборудованием, машинами, производственными линиями
• сделки с ценными бумаги
• сделки с нематериальными активами
• строительство и проектирование
• информационные технологии
• прединвестиционный анализ

Для проведения независимого исследования по обращению лиц или организаций в проектном офисе Бюро судебных экспертиз формируется экспертная группа.

Независимое исследование может быть проведено по вопросам, указанным в обращении адвоката, независимого директора, других лиц и организаций. Для подготовки и согласования вопросов руководителем проектного офиса Бюро судебных экспертиз может быть принято решение о проведении предварительной диагностики или о привлечении специалиста из проектного офиса Центр внутренней аналитики.

В случае необходимости проведения комплексного исследования руководителем проектного офиса Бюро судебных экспертиз может быть организовано взаимодействие с проектным офисом Центр внутренней аналитики для проведения дополнительных мероприятий по поиску документов и сведений в рамках внутреннего расследования.

Дополнительные задачи независимого исследования:

• подготовка оснований для принятия управленческих решений, в том числе о направлении материалов в правоохранительные органы
• документирование фактических обстоятельств, связанных с объектом исследования
• выявление рисков и угроз привлечения лиц, связанных с объектом исследования, к ответственности за совершение преступлений, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации
• хранение доказательств для обеспечения безопасности лиц, связанных с деятельностью организации за период, с совершением сделки, с другими объектами исследования

Комплексное исследование

Комплексное исследование – комплекс мероприятий, проводимый специалистами и другими сотрудниками специализированной организации, направленный на поиск, сбор и исследование документов и сведений, включая показания свидетелей, информацию с технических каналов связи, фото и видеоматериалы, другие доказательства, в целях выявления и документирования признаков правонарушений, установления взаимосвязей, определения размера ущерба и/или подготовки ответов на поставленные вопросы.

Комплексное исследование может быть подготовлено по обращению любого лица или участника уголовного судопроизводства.

При наличии оснований исследование может быть проведено совместно с подразделениями правоохранительных органов или по запросу подразделения правоохранительных органов. При этом в результате исследования может быть подготовлено заключение специалиста.

Заключение специалиста и его показания являются доказательствами по уголовному делу (статья 74 УПК России).

Для поиска, сбора и исследования документов, сведений и других доказательств руководителем проектного офиса Бюро судебных экспертиз формируется экспертная группа с привлечением специалистов из проектного офиса Центр внутренней аналитики.

В ходе проведения комплексного исследования рабочая группа направляет запросы и получает дополнительную информацию в порядке, предусмотренном действующим законодательством и внутренними регламентами Комиссии по финансовым расследованиям.

В случае, если инициатор или другие лица и организации не могут самостоятельно предоставить экспертной группе необходимые документы и сведения, в целях сбора доказательств руководитель проектного офиса инициирует проведение дополнительных внутренних расследований или адвокатских расследований.

По результатам комплексного исследования экспертная группа готовит заключение.

Оплата работы специалистов может быть произведена за счет любого лица, организации или органа власти. В соответствии с письмом Минэкономразвития России от 18 сентября 2007 г. № 14026-АП/Д04 оплата работы специалистов не регулируется законодательством о государственных закупках и может производиться без конкурсных процедур.

Рецензия

Рецензия – независимое исследование заключения, акта или отчета, подготовленного участниками профессиональных сообществ, организациями или органами власти, на предмет его соответствия требованиям действующего законодательства и/или фактическим обстоятельствам и подготовка заключения с выводами или ответами на вопросы.

Виды типовых рецензий:

• рецензия заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства
• рецензия заключения о финансовом состоянии организации за определенный период
• рецензия заключения о наличии или отсутствии оснований для оспаривания сделок
• рецензия отчета об оценке (заключение органа негосударственного финансового контроля)
• рецензия заключения эксперта или заключения специалиста
• рецензия акта органа государственного финансового контроля

Для подготовки рецензии в проектном офисе формируется экспертная группа.

Заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства

Порядок подготовки заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства предусмотрен Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» и установлен Правительством Российской Федерации.

Основанием для подготовки заключения может быть запрос любого участника дела о несостоятельности (банкротстве) или другого заинтересованного лица, организации или органа власти.

Заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства может быть подготовлено по результатам комплексного исследования, направленного на сбор и анализ документов и сведений, включая показания свидетелей, информацию с технических каналов связи, фото и видеоматериалы, другие доказательства, в целях выявления взаимосвязей и документирования признаков правонарушений.

Для подготовки заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства в проектном офисе Бюро судебных экспертиз формируется экспертная группа.

В случае, если инициатор или другие лица, участвующие в деле о банкротстве, не могут самостоятельно предоставить экспертной группе необходимые документы и сведения, в целях сбора доказательств может быть инициировано производство судебной экспертизы в арбитражном процессе или проведение внутренних расследований.